L’Individuazione del titolare effettivo delle imprese

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Con la V direttiva antiriciclaggio, sono stati introdotti e modificati i criteri per la determinazione della titolarità effettiva di clienti diversi dalle persone fisiche obbligando le imprese ad individuare il proprio titolare effettivo, ed anche l’obbligo di aggiornare le proprie informazioni che andranno ad alimentare un registro unico centrale degli stati dell’UE esterno alle società.

Entro il mese di marzo sarà pubblicato in Gazzetta Ufficiale il decreto interministeriale MEF e MiSE – che ha ricevuto il parere favorevole del Garante privacy – che impone ai titolari effettivi di tutte le imprese dotate di personalità giuridica di essere indicati nel Registro delle Imprese, inviando comunicazione entro 60 giorni dall’emanazione del provvedimento.

Al Registro – entro il termine di 30 giorni – dovranno essere segnalate le variazioni relative ai beneficial owner, e, con cadenza annuale, la conferma dei dati già presenti. 

Le sezioni del registro saranno due: 

  • “autonoma” per le imprese e le persone giuridiche private
  • “speciale” per i trust e gli istituti giuridici affini.

Dati ed informazioni sulla titolarità effettiva saranno comunicati dagli amministratori delle imprese dotate di personalità giuridica, ma anche dal fondatore o dai soggetti cui è attribuita la rappresentanza e l’amministrazione delle persone giuridiche, dai fiduciari dei trust o dagli istituti giuridici affini. 

Per quanto riguarda le informazioni da comunicare, sarà necessario inviare i dati della persona fisica che compare come titolare effettivo, così come l’entità della partecipazione (diretta o indiretta) al capitale dell’ente da parte della persona fisica individuata come titolare effettivo.

La norma quindi aggiunge un altro rischio a carico degli amministratori e dei professionisti, ed anche l’organo di controllo della società non è escluso da eventuali responsabilità e proprio per questo dovrà vigilare sull’effettuazione degli adempimenti a carico degli amministratori o su eventuali omissioni del socio.

Ogni nuovo adempimento o aggiornamento della normativa antiriciclaggio aumenta di fatto i rischi di un coinvolgimento del professionista. Da ciò la genesi di un aggiornamento continuo è fondamentale, come l’applicazione di regole ed approfondimenti per la corretta conoscenza del proprio cliente e delle sue attività, arrivando ad astenersi e segnalare ogni qual volta esista un ragionevole dubbio o una mancata collaborazione.

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Bussola d’Impresa – Mario Vacca

Mi presento, sono nato a Capri nel 1973, la mia carriera è iniziata nell’impresa di famiglia, dove ho acquisito la cultura aziendale  ed ho potuto specializzarmi nel management dell’impresa e contestualmente ho maturato esperienza in Ascom Confcommercio per 12 anni ricoprendo diverse attività sino al ruolo di vice presidente.

Queste capacità mi hanno portato a collaborare con diversi studi di consulenza in qualità di Manager al servizio delle aziende per pianificare crescite aziendali o per risolvere crisi aziendali e riorganizzare gli assetti societari efficientando il controllo di gestione e la finanza d’impresa.

Nel corso degli anni le esperienze aziendali unite alle attitudini personali mi hanno permesso di sviluppare la capacità di anticipare e nel contempo essere un buon risolutore dei problemi ordinari e straordinari dei miei clienti.

Per migliorare la mia conoscenza e professionalità ho accettato di fare esperienza in un gruppo finanziario inglese e, provatane l’efficacia ne ho voluta fare una anche in Svizzera.

Queste esperienze estere hanno apportato conoscenze legate al Family Business, alla protezione patrimoniale tanto per le imprese quanto per i singoli imprenditori ed all’attenzione per l’armonizzazione fiscale tra le diverse realtà ed al rischio d’impresa.

Mi piace lavorare in squadra, mi piace curare le pubbliche relazioni e, sono convinto che l’unione delle professionalità tra due singoli, non le somma ma, le moltiplica.

Il mio impegno è lavorare sodo ma, con etica, lealtà ed armonia.

Contatto Personale: mvacca@capri.it

Profilo Professionale: https://www.gazzettadellemilia.it/economia/itemlist/user/981-la-bussola-soluzioni-d-impresa.html

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